اطلاعات حسابداری ما کسب در ورودی های حسابداری را با 8.3 دستورالعمل گام به گام منعکس می کنیم.

خرید در 1C 8.3 چیزی بیش از پرداخت معمولی برای خرید با کارت بانکی نیست.

سازمان فروشنده با یک بانک قرارداد خرید منعقد می کند و حساب جاری در این بانک افتتاح می کند. بانک نیز به نوبه خود پایانه ای برای خواندن موجودی روی کارت خریدار فراهم می کند و مبلغ خرید را بدهکار می کند. این پایانه ها را می توان با پرداخت هزینه و یا اجاره رایگان ارائه کرد. همچنین برای دریافت خدمات، بانک از هر خرید درصدی را به عنوان پاداش دریافت می کند.

لطفاً توجه داشته باشید که هنگام پرداخت برای خرید، وجوه به حساب فروشنده نمی رود، بلکه به خود بانک خدمات دهنده می رود. پردازش هر خرید عملی نیست. در مرحله بعد ، بانکی که قرارداد با آن منعقد شده است ، وجوه را برای چندین خرید به طور همزمان منتقل می کند و از این طریق بدهی خود را به سازمان - فروشنده بازپرداخت می کند.

برای حسابداری آن دسته از وجوهی که قبلاً از کارت خریدار برداشت شده است ، اما هنوز به ما واریز نشده است ، یک حساب ویژه 57.03 در نظر گرفته شده است. پول در این حساب منعکس می شود تا زمانی که ما تأیید کنیم که پول واقعاً به حساب جاری ما واریز شده است.

اول از همه، باید بررسی کنیم که آیا تمام تنظیمات استفاده از Acquiring در برنامه 1C: Accounting 3.0 را داریم یا خیر.

به بخش "اصلی" بروید و "عملکرد" ​​را انتخاب کنید.

در برگه «بانک و صندوق نقدی» بروید و پرچم را در تنظیمات «کارت‌های پرداخت» تنظیم کنید. در مورد ما، این بخش از عملکرد قبلاً فعال شده بود. ما نمی‌توانیم آن را غیرفعال کنیم زیرا برنامه قبلاً گزارش‌هایی را در مورد خرده‌فروشی و تراکنش‌های کارت بانکی منعکس می‌کند.

بازتاب کسب در حسابداری 1C

ابتدا فروش یک کیلوگرم شیرینی بلوچکا را در 1C منعکس خواهیم کرد. این را می توان برای OSN/STS/UTII با استفاده از سند "پیاده سازی (اقدامات، فاکتورها)" انجام داد.

در مرحله بعد، باید یک سند "تراکنش کارت پرداخت" ایجاد کنید. این کار را می توان از منوی «بانک و صندوق نقد» یا بر اساس سند فروش که وارد کردید انجام داد. ما روش دوم را انتخاب می کنیم، زیرا بسیار ساده تر است.

تمام جزئیات به جز نوع پرداخت به صورت خودکار در سند ایجاد شده درج شد. در این زمینه، ما خرید از Sberbank را انتخاب می کنیم، زیرا در مثال ما، قرارداد مربوطه با آن منعقد شده است.

توجه داشته باشیدکه نوع معامله پیش‌فرض روی «پرداخت از خریدار» تنظیم می‌شود. ما آن را تغییر نخواهیم داد، زیرا "درآمد خرده فروشی"، به عنوان یک قاعده، برای انعکاس این داده ها در فروشگاه های خرده فروشی غیر خودکار به عنوان مقدار کل معین استفاده می شود.

در تراکنش های اکتسابی 1C می توانید آنچه را که قبلاً ذکر شد مشاهده کنید. وجوه دریافتی در واقع هنوز در حساب جاری ما نیست، بلکه در بانک است، بنابراین مبلغ 350 روبل در تاریخ 57.03 به حساب واریز شد.

خرید و فروش خرده فروشی

هنگام انجام خرده فروشی، پرداخت از طریق خرید منعکس می شود. در این حالت همه چیز به صورت خودکار انجام می شود. اطلاعات مربوط به چنین پرداختی در برگه "پرداخت های غیر نقدی" نمایش داده می شود.

این سند تراکنش های نشان داده شده در شکل زیر را ایجاد کرد.

دریافت وجه از بانک

تا زمانی که بانکی که ترمینال خرید ما را ارائه می دهد وجوه حاصل از فروش را به حساب جاری ما منتقل نمی کند، این مبالغ در حساب 57.03 درج می شود. واقعیت انتقال پول به حساب سازمان ما در برنامه منعکس شده است.

این سند می تواند به طور خودکار هنگام دانلود عصاره از بانک مشتری ایجاد شود. همچنین می‌توانید با استفاده از مورد «صورت‌حساب بانک» در بخش «بانک و صندوق نقد» آن را به‌صورت دستی وارد بانک اطلاعاتی کنید.

در این مثال، مستقیماً از سند "تراکنش کارت پرداخت" یک رسید به حساب جاری ایجاد می کنیم.

سند ایجاد شد و به طور کامل به طور خودکار پر شد. ما صحت تمام جزئیات را بررسی می کنیم و آن را انجام می دهیم.

در نتیجه، مبلغ فروش شیرینی بلوچکا به مبلغ 350 روبل از حساب 57.03 به حساب 51 "حساب های جاری" منتقل شد. بنابراین، بدهی Sberbank به سازمان ما بازپرداخت شده است.

همچنین ویدیوی مربوط به موضوع را ببینید:

امروز می آموزیم که چگونه از طریق کارت های پرداخت (ویزا، مسترکارت و غیره) از مشتریان پرداخت کنیم.

به روشی دیگر، به چنین عملیاتی اکتساب نیز گفته می شود:

اکتساب (از انگلیسی acquiring - acquisition) - پذیرش کارت های پرداخت به عنوان وسیله ای برای پرداخت کالاها، کارها، خدمات.

توجه، این یک درس است - می توانید تمام اقدامات من را در پایگاه داده خود تکرار کنید (فقط سازمان و دوره شما متفاوت خواهد بود).

وضعیت. ما یک فروشگاه خرده فروشی با طبقه فروش هستیم. در 1 ژانویه، درآمد حاصل از کارت های پرداخت به 100000 روبل رسید. در 2 ژانویه، بانک خریدار ما این مبلغ را به حساب جاری ما واریز کرد. بانک 1% از مبلغ را برای دریافت خدمات دریافت می کند.

بیایید به بخش "بانک و صندوق" بروید و مورد "پرداخت با کارت های پرداخت" را انتخاب کنید:

در مجله ای که باز می شود، روی دکمه "ایجاد" کلیک کنید:

نوع عملیات ما به طور طبیعی "درآمد خرده فروشی" است:

تاریخ و فیلد انبار را پر کنید (با تایپ محل فروش دستی):

یک نوع پرداخت جدید ایجاد کنید:

• نوع پرداخت: کارت پرداخت
• نام: برای مثال ویزا
• طرف مقابل: بانک خریدار ما VTB
• توافقنامه: توافقنامه اخذ (شما همچنین می توانید شماره و تاریخ را مشخص کنید)

فراموش نکنید که درصد کمیسیون بانک برای دریافت خدمات (1٪) را نیز ذکر کنید.

اینجوری میشه:

ما مبلغ پرداخت را نشان می دهیم و سند را ارسال می کنیم:

بیایید به سیم کشی نگاه کنیم (دکمه DtKt):

درست است:

62.Р (خریدار خرده فروشی) 90.01.1 (درآمد) 100000 (درآمد منعکس شده)

57.03 (انتقالات در ترانزیت) 62.Р (خریدار خرده فروشی) 100000 (درآمد در حال حمل و نقل، انتقال از بانک دریافت کننده به حساب جاری ما مورد انتظار است)

طبق بیانیه مورخ 2 ژانویه، پول (به جز پورسانت) به حساب بانکی ما واریز شده است.

برای انعکاس دریافت پول، بیایید به سند ایجاد شده "پرداخت با کارت های پرداخت" برویم و بر اساس آن "دریافت به حساب جاری" را ایجاد کنیم:

لطفاً توجه داشته باشید که برنامه به طور خودکار کمیسیون بانکی را اختصاص می دهد (در این مورد 1000 روبل):

و او آن را به هزینه های دیگر نسبت داد (حساب 91.02):

بیایید سند را مرور کنیم و به پست‌ها نگاه کنیم (دکمه DtKt):

درست است:

51 (حساب جاری ما) 57.03 (انتقالات در حین انتقال) 99000 (پرداخت منهای کمیسیون واریز شده به حساب ما)

91.02 (سایر هزینه ها) 57.03 (انتقالات در ترانزیت) 1000 (هزینه های پرداخت کمیسیون اخذ)

به هر حال، اگر درآمد خرده فروشی نبود (62.R)، بلکه یک پرداخت معمولی از طرف خریدار (یک طرف مقابل خاص) بود - به سادگی باید «پرداخت از خریدار» را به عنوان نوع تراکنش انتخاب می کردیم و سپس در همه جا به جای آن 62.R 62.01 ظاهر می شود که نشان می دهد خریدار (طرف مقابل) توسط ما انتخاب شده است.

کسب چیست؟ Acquiring فرآیند پرداخت برای خرید با کارت پرداخت است.

روند چیزی شبیه این به نظر می رسد. خریدار محصولی را انتخاب می کند، به صندوق می رود و سعی می کند هزینه خرید را با کارت پرداخت پلاستیکی پرداخت کند. فروشنده کارت را در ترمینال قرار می دهد و از شما می خواهد که یک کد پین وارد کنید. اگر وجوه کافی روی کارت برای پرداخت هزینه خرید وجود داشته باشد، فروشنده کارت را پس می دهد، رسید نقدی و کالا را صادر می کند. این بخش از فرآیند برای همه ما به خوبی شناخته شده است.

بیایید بفهمیم که پس از وارد کردن کد پین صحیح توسط خریدار و برداشتن کالا، چه اتفاقی می‌افتد و چگونه عملیات اخذ در حسابداری 1C 8.3 وارد می‌شود و چه معاملاتی در حسابداری تحت سیستم مالیاتی ساده، UTII یا OSN ایجاد می‌شود.

ثبت فروش کالا و خدمات هنگام پرداخت با کارت پرداخت

من فوراً رزرو می کنم که می توانیم آن را به صورت خرده فروشی و عمده بفروشیم. به عنوان یک قاعده، فروش در یک فروشگاه خرده فروشی به طور خودکار در پایان یک شیفت معاملاتی در سیستم حسابداری ثبت می شود (شما می توانید اطلاعات را در هر زمان دیگری آپلود کنید). همراه با بارگذاری اطلاعات در مورد کالاهای فروخته شده (یک سند " " در برنامه ایجاد می شود)، اطلاعات مربوط به پرداخت نیز باید آپلود شود. باید بین پرداخت نقدی و پرداخت غیرنقدی تقسیم بندی شود.

بنابراین در ارتباط با این موضوع در این مقاله به آنها نخواهیم پرداخت، بلکه فروش معمول کالا و خدمات و پرداخت این سند با کارت پرداخت را در نظر خواهیم گرفت.

اما ابتدا، همانطور که قبلاً قول داده بودم، بیایید بفهمیم که فرآیند پرداخت کارت چگونه کار می کند و چه کسی و چه زمانی به چه کسی بدهکار است.

267 درس ویدیویی را در 1C به صورت رایگان دریافت کنید:

خریدار با کارت بانکی از حساب کارت پرداخت می کند. بر این اساس مبلغ خرید در بانک از حساب خریدار برداشت می شود اما هنوز به حساب فروشگاه واریز نشده است. انتقال فوری هر خرید فایده ای ندارد، سیستم را بارگذاری می کند. در طول شیفت، کلیه تراکنش های پرداخت با کارت بانکی (پرداخت های غیر نقدی) در سازمان ما ثبت می شود. بانک طبق قرارداد به سازمان مشتری بدهکار می شود.

این سؤال مطرح می شود که چگونه می توان سوابق را در 1C از وجوهی که ظاهراً متعلق به ما هستند (ما توسط خریدار برای کالاها پرداخت شده است) نگهداری کنیم ، اما در واقع آنها هنوز وجود ندارند.

برای درج چنین وجوهی در نمودار حساب، حساب 57.03 وجود دارد که به آن «فروش با کارت پرداخت» می گویند. تا زمانی که معامله ای انجام دهیم، پول روی آن جمع می شود که مبلغ مورد نیاز را به حساب جاری ما واریز می کند.

بنابراین، بیایید پردازش معاملات را شروع کنیم.

فروش کالا

من چگونگی ایجاد و قالب بندی صحیح یک سند "" را توضیح نمی دهم، زیرا قبلاً توضیح داده شده است. من فقط یک مثال از نحوه پر کردن سند می زنم:

ما پرداخت را با کارت پرداخت در 1C 8.3 وارد می کنیم

اکنون ما پرداخت را در 1C از طریق خرید انجام خواهیم داد. ما یک سند پرداخت بر اساس سند فروش ایجاد خواهیم کرد. در این صورت بسیاری از جزئیات لازم به صورت خودکار پر می شود.

روی دکمه «ایجاد بر اساس» کلیک کرده و «پرداخت با کارت پرداخت» را انتخاب کنید. پنجره ایجاد سند پرداخت باز می شود. در این پنجره، اساساً فقط باید «نوع پرداخت» را انتخاب کنیم.

در ابتدا، این برنامه نوع پرداخت از پیش تعیین شده ای ندارد، زیرا به سازمان فروشنده وابسته است.

بیایید یک نوع پرداخت جدید ایجاد کنیم. بیایید آن را به عنوان مثال "پرداخت با کارت VISA" بنامیم:

• نوع پرداخت - "کارت پرداخت" را انتخاب کنید.
• فیلدهای «سازمان» و «بانک» را پر کنید.
• ما توافق با بانک را نشان خواهیم داد (اگر ایجاد نشد، یک مورد جدید ایجاد خواهیم کرد).
• فاکتور تسویه حساب را 57.03 و سود وارد می کنیم.

در این مقاله فرصت های جدیدی را برای پردازش تراکنش های پرداخت انجام شده با استفاده از کارت پلاستیکی در 1C در نظر خواهیم گرفت: حسابداری 8.3.

با شروع نسخه 3.0.34 راه حل نرم افزاری "1C: حسابداری 8.3 (نسخه 3.0)"، بلوک حسابداری اسناد نقدی شامل یک سند جدید - "پرداخت با کارت پرداخت" است. این سند برای انعکاس معاملات پذیرش پرداخت از مشتریان و همچنین درآمد تلفیقی از یک نقطه فروش دستی با استفاده از کارت پلاستیکی در نظر گرفته شده است.

برای ایجاد سند به بخش "بانک و صندوق نقدی" نیاز داریم که در گروه "صندوق" مورد "پرداخت با کارت های پرداخت" را انتخاب می کنیم.

یک مجله در پنجره باز می شود، جایی که روی دکمه "ایجاد" کلیک می کنیم و نوع مورد استفاده را نشان می دهیم - "درآمد خرده فروشی" یا "پرداخت از خریدار".

به منظور انعکاس کلیه تراکنش های پرداخت از طریق کارت پلاستیکی توسط خریدار کالا، خدمات یا کار، نوع تراکنش را انتخاب می کنیم که برابر با مقدار «پرداخت از خریدار» باشد.

پس از انتخاب نوع معامله، باید طرف مقابل و نوع پرداخت را در سربرگ سند مشخص کنیم.

در مرحله بعد، اجازه دهید به دایرکتوری "انواع پرداخت برای سازمان ها" بپردازیم، که اطلاعاتی در مورد شرایط سرویس دهی به سازمان توسط بانک دریافت کننده ذخیره می کند. هنگام افزودن یک آیتم دایرکتوری جدید، باید فیلدها را پر کنیم

• "نوع پرداخت" - "کارت پرداخت" یا "وام بانکی" را انتخاب کنید، در مثال ما این اولین گزینه است
• "نام" - می توانیم نام سیستم پرداخت را نشان دهیم، برای ما ویزا است
• بانک جذب کننده در قسمت "طرف مقابل" نشان داده شده است
• در زمینه "توافقنامه" - قراردادی که با سازمان برای ارائه خدمات به دست آمده منعقد شده است.
• "حساب تسویه حساب" - همانطور که در حساب 57.03 "فروش با کارت های پرداخت" چاشنی شده است.
• "% از کارمزد بانک" - نشان دهنده میزان کمیسیونی است که بانک برای خدمات خود دریافت می کند. مبلغ سود در حساب سایر هزینه ها لحاظ خواهد شد.
• پس از پر کردن و ارسال سند، سیستم ورودی هایی را برای اهداف حسابداری و مالیاتی ایجاد می کند

زمانی که وجوه به حساب جاری سازمان رسید، باید میزان کارمزد بانک را در نظر بگیرید. این کار را می توان با وارد کردن سند "پرداخت با کارت پرداخت" ، سند بانکی "دریافت به حساب جاری" انجام داد. در این صورت، سیستم به طور خودکار میزان کارمزد بانک دریافت کننده را محاسبه و تراکنش های مربوطه را ایجاد می کند

برای اینکه معاملات مربوط به سرمایه گذاری درآمد غیر نقدی خرده فروشی در یک نقطه فروش دستی منعکس شود، باید سندی ایجاد کنیم که نوع معامله "درآمد خرده فروشی" را نشان دهد.

اکتساب روشی است برای پرداخت کالا یا خدمات توسط مشتریان با استفاده از کارت های پلاستیکی (ویزا، مسترکارت، میر و غیره). برخلاف پرداخت نقدی، وجوه مستقیماً از خریدار نمی‌آید، بلکه از بانک خدمات‌دهنده می‌آید. شرایط خدمات، میزان پورسانت نگه‌داشته شده و زمان واریز وجوه به حساب جاری سازمان در قرارداد با بانک پذیرنده مشخص شده است.

ویژگی های به دست آوردن در 1C چیست؟

Acquiring در پیکربندی های استاندارد یکی از نسخه های 1C پیکربندی شده است: حسابداری. ویژگی حسابداری پرداخت های غیر نقدی این است که وجوه در زمان پرداخت با کارت به حساب جاری سازمان واریز می شود. بانک جذب کننده کل درآمد روزانه را در روز بعد (شرایط استاندارد از 1 تا 3 روز کاری) منهای کمیسیون منتقل می کند. برای حسابداری چنین وجوهی در 1C: حسابداری، حساب 57.03 "فروش با کارت های پرداخت" ارائه شده است.

چه چیزی را از قبل پیکربندی کنیم؟

به دست آوردن در 1C 8.3 برای همه نسخه های حسابداری 8، و نه فقط برای نسخه 3.0، به صورت زیر پیکربندی شده است:

به منو بروید و Main را انتخاب کنید، قسمت Settings را پیدا کنید و بر روی زیربخش Functionality کلیک کنید.

در این قسمت، تب بانک و صندوق نقدی را باز کنید. و چک باکس کارت های پرداخت را علامت بزنید.

به منو برگردید و مورد دایرکتوری "انواع پرداخت برای سازمان ها" را انتخاب کنید، یک عنصر جدید ایجاد کنید و داده های توافق نامه با خریدار را در آن وارد کنید، 57.03 را به عنوان حساب تسویه حساب مشخص کنید.

چگونه می توان در 1C خرید انجام داد؟

حسابداری برای کسب در 1C با ایجاد اسناد زیر انجام می شود:

گزارش خرده فروشی در قسمت فروش منوی اصلی قرار دارد. ایده آل برای فروشگاه های خرده فروشی خودکار. داده های موجود در برگه پرداخت های غیر نقدی به شما امکان می دهد همزمان تراکنش های اکتسابی را در 1C برای همه تراکنش های دوره گزارش ایجاد کنید. این روش همچنین امکان نمایش تراکنش‌های غیرنقدی در سازمان و بخش‌های آن را در چارچوب یک قرارداد با بانک خریداری‌کننده فراهم می‌کند.

پرداخت با کارت پرداخت در منوی اصلی در قسمت بانک و صندوق نقدی قرار دارد. تراکنش های موجود به پرداخت از خریدار و درآمد خرده فروشی تقسیم می شوند. روش دوم برای خرده فروشی های غیر خودکار مناسب است و به شما امکان می دهد تمام تراکنش های کارت را در طول روز کار نمایش دهید. نوع تراکنش پرداخت از طرف خریدار به شما امکان می دهد برای هر پرداخت غیرنقدی یک پست جداگانه به حساب 57.03 ایجاد کنید.

نحوه نمایش رسید وجه از بانک چگونه است؟

دریافت تراکنش در 1C توسط بانک در سند رسید به حساب جاری نمایش داده می شود. امکان جایگزینی خودکار داده ها در فرم سند هنگام دانلود عصاره از بانک مشتری وجود دارد. اگر قبلاً فقط یک تراکنش با کارت انجام شده باشد، ایجاد رسید بر اساس سندی که قبلاً در مورد تراکنش کارت پرداخت ایجاد شده است، به مصلحت تر است. در موارد دیگر، سند رسید به حساب جاری باید به صورت دستی ایجاد و پر شود.

آیا هنگام "ساده شدن" تفاوت های ظریفی برای کسب وجود دارد؟

کسب تحت سیستم مالیاتی ساده شده در 1C مستلزم تغییر تنظیمات است تا در صورت قرار گرفتن سازمان تحت اصل مالیات "درآمد منهای هزینه" ، کمیسیون بانک در هزینه ها لحاظ شود. برای سازمان هایی که فقط مالیات ساده "درآمد" دارند، لازم است که درآمد حاصل از معاملات را طبق اسناد دریافتی به حساب جاری و نه از معاملات نقدی در نظر بگیرید.